Qu'est-ce que l'épargne-pension individuelle?

L'épargne-pension individuelle est une forme d'épargne à long terme destinée à constituer une pension complémentaire à titre individuel, venant s'ajouter à votre pension légale.

Contracter une telle épargne individuelle est fiscalement avantageuse: vous bénéficiez d'une réduction d'impôt via votre déclaration d'impôt à l'impôt des personnes physiques, jusqu'à un certain montant annuel maximum.

Quel montant épargné chaque année? 📊

Il existe 2 plafonds jusqu'auxquels vous pouvez verser des contributions.

Les plafonds pour l'année de revenus 2024 (saisie dans Payflip en 2025) sont:

1020 €
1310 €

Remarque : Vous pouvez également demander un remboursement partiel si vous ne disposez pas d'un budget suffisant pour demander le montant maximum.

Le pourcentage de la réduction d'impôt dépend du montant épargné (25 ou 30 %).

Documents justificatifs & attestations fiscales 📄

Votre preuve officielle d'épargne prend la forme de l'attestation fiscale 281.60 (à retrouver sur MyMinfin.be 💻 ou via votre institution financière).

Choisir le remboursement de l'épargne-pension individuelle dans votre plan Payflip, pourquoi?

Saviez-vous que si vous recevez certaines parties de votre package salarial traditionnel (e.g. votre prime de fin d'année ou votre bonus) en espèces, les impôts peuvent en absorber près de la moitié? 😲

En allouant ce montant vers l'épargne-pension via Payflip, vous faites un choix intelligent! Vous obtenez en effet plus de net qu'en prenant votre budget Payflip en cash. 💰

Comment cela fonctionne-t-il? 🔄

Épargne-pension individuelle: Vous avez épargné pour votre pension individuelle via votre banque ou courtier d'assurance l'année précédent votre choix dans Payflip.
Choisissez l'avantage: Sélectionnez l'avantage de remboursement d'épargne-pension dans Payflip.
Déclarez votre épargne: Saisissez le montant que vous avez épargné l'année dernière (ou un montant moindre).
Téléchargez votre preuve: Téléchargez votre attestation fiscale (attestation fiscale 281.60). 📜
1. Assurez-vous que l'attestation provient de l'année civile précédente.
2. Vérifiez que votre nom figure sur l'attestation!
3. Vous ne pouvez réclamer que ce qui est indiqué sur l'attestation ou moins.
Obtenez le feu vert: Attendez l'approbation de votre admin RH.
Cha-Ching!: Une fois approuvée, vous recevrez le remboursement du montant demandé sur votre prochaine fiche de paie.

Aperçu financier & impact budgétaire 💶

Combien vous coûte cet avantage? = Montant d'épargne-pension + 8,86% (de cotisation spéciale de sécurité sociale patronale)
Comment recevez-vous ce remboursement? Via votre fiche de paie
Combien recevez-vous sur votre fiche de paie? = Montant du remboursement demandé, brut 🚨
Traitement fiscal :
1. PAS de cotisations sociales employé (13,07%)! 👍
2. Précompte professionnel? Oui, il s'applique (généralement 40-53,5%).
Cela signifie plus d'argent par rapport à un paiement en espèces régulier. 💰

Exemple de calcul

	Formule	Résultat
Montant du remboursement choisi		1020 EUR
Impact sur votre budget	1.020 € + (1.020 € * 8,86%)	1110 EUR
Montant remboursé en BRUT sur votre fiche de paie		1020 EUR
Employé ONSS (13,07%)	❌	0 EUR
Précompte professionnel (40 - 53,5%)	= 1020 x 53,5%	- 545 EUR
Montant NET sur votre fiche de paie	= 1020 EUR - 545 EUR	474 EUR

Si vous choisissez de prendre votre budget (1110 EUR) en cash, plutôt que de l'allouer à cet avantage via Payflip, votre paiement net ne serait que de 368 €.

Choisir cet avantage via Payflip vous rapporte 106 € supplémentaires! 🎉

Pouvez-vous encore bénéficier de l'avantage fiscal pour l'épargne-pension individuelle?

Absolument! 🤩 Cet avantage fiscal a déjà été pris en compte dans votre déclaration fiscale de l'année dernière.

Que se passe-t-il avec mon épargne-pension à la fin de mon contrat de travail?

Si vous quittez l'entreprise après le remboursement de l'épargne-pension et qu'il s'avère que vous n'avez pas ou pas suffisamment de droits au budget selon les règles de la commission paritaire, une retenue sera effectuée sur votre pécule de vacances de départ ou votre salaire net, correspondant au coût employeur du remboursement de l'épargne-pension.

👉 N'oubliez pas de consulter la politique de votre plan cafétéria!

Rappel important ⚠️

Nous ne serons pas en contact avec votre banque et ne finançons pas votre épargne-pension. Pour être éligible, vous devez avoir effectué les paiements à votre banque l'année dernière.

Les détails spécifiques (comme la date de traitement de ce choix dans la paie) peuvent varier selon les politiques de votre employeur. Consultez toujours votre service RH ou un conseiller financier pour des conseils personnalisés.

L'épargne-pension individuelle: Tout ce que vous devez savoir! 🎯